根據(jù)《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》（簡稱《注冊(cè)辦法》）

1 行業(yè)要求

發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市，應(yīng)當(dāng)符合科創(chuàng)板定位，面向世界科技前沿、面向經(jīng)濟(jì)主戰(zhàn)場(chǎng)、面向國家重大需求。

優(yōu)先支持符合國家戰(zhàn)略，擁有關(guān)鍵核心技術(shù)，科技創(chuàng)新能力突出，主要依靠核心技術(shù)開展生產(chǎn)經(jīng)營，具有穩(wěn)定的商業(yè)模式，市場(chǎng)認(rèn)可度高，社會(huì)形象良好，具有較強(qiáng)成長性的企業(yè)

2 持續(xù)經(jīng)營滿3年 （無例外）

發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營 3 年以上的股份有限公司，具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。

3 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、內(nèi)控制度健全

發(fā)行人會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)信息 披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。

發(fā)行人內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證公司運(yùn)行效率、合法合規(guī)和財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。

4 業(yè)務(wù)完整，具有直接面向市場(chǎng)獨(dú)立持續(xù)經(jīng)營的能力

（1）資產(chǎn)完整，業(yè)務(wù)及人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立，與控股股東、實(shí)際控制人及其控 制的其他企業(yè)間不存在對(duì)發(fā)行人構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，不存在嚴(yán)重影響?yīng)毩⑿曰蛘唢@失公平的關(guān)聯(lián)交易。

（2）發(fā)行人主營業(yè)務(wù)、控制權(quán)、管理團(tuán)隊(duì)和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近 2 年內(nèi)主 營業(yè)務(wù)和董事、高管及核心技術(shù)人員（對(duì)監(jiān)事無要求，對(duì)核心技術(shù)人員有要求） 均沒有發(fā)生重大不利變化；控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東所持 發(fā)行人的股份權(quán)屬清晰，最近 2 年實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更，不存在導(dǎo)致控制權(quán)可能變更的重大權(quán)屬糾紛。

（3）發(fā)行人不存在主要資產(chǎn)、核心技術(shù)、商標(biāo)等的重大權(quán)屬糾紛，重大償債風(fēng) 險(xiǎn)，重大擔(dān)保、訴訟、仲裁等或有事項(xiàng)，經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將要發(fā)生重大變化等 對(duì)持續(xù)經(jīng)營有重大不利影響的事項(xiàng)。

5 生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī)

（1）最近 3 年內(nèi)，發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人不存在貪污、賄賂、侵占 財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪，不存在欺詐發(fā)行、 重大信息披露違法或者其他涉及（5個(gè)安全）國家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產(chǎn)安全、公眾健康安全等領(lǐng)域的重大違法行為。

（2）董監(jiān)高不存在最近 3 年內(nèi)受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見等情形。

上交所規(guī)定的發(fā)行審核要求

根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（簡稱《上市審核規(guī)則》）， 上交所對(duì)發(fā)行上市進(jìn)行審核。審核事項(xiàng)包括三個(gè)方面：一是發(fā)行人是否符合發(fā)行條件；二是發(fā)行人是否符合上市條件；三是發(fā)行人的信息披露是否符合要求。

1 上交所進(jìn)行發(fā)行上市審核

上交所對(duì)發(fā)行人的發(fā)行上市申請(qǐng)文件進(jìn)行審核（以下簡稱發(fā)行上市審核），審核通過的，將審核意見、發(fā)行上市申請(qǐng)文件及相關(guān)審核資料報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)履行注冊(cè)程序；審核不通過的，作出終止發(fā)行上市審核的決定。

2 電子化審核

上交所發(fā)行上市審核實(shí)行電子化審核，申請(qǐng)、受理、問詢、回復(fù)等事項(xiàng)通過上交所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理。

3 上市審核機(jī)構(gòu)出具審核報(bào)告

上交所設(shè)立科創(chuàng)板發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)（以下簡稱發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)），對(duì)發(fā)行人的發(fā)行上市申請(qǐng)文件進(jìn)行審核，出具審核報(bào)告。

4 上市委員會(huì)提出審議意見

上交所設(shè)立科創(chuàng)板股票上市委員會(huì)（以下簡稱上市委員會(huì)），對(duì)發(fā)行上市審核機(jī) 構(gòu)出具的審核報(bào)告和發(fā)行上市申請(qǐng)文件進(jìn)行審議，提出審議意見。 上交所結(jié)合上市委員會(huì)的審議意見，出具同意股票發(fā)行上市的審核意見或者作出止發(fā)行上市審核的決定。

5 發(fā)行審核重點(diǎn)關(guān)注

1、上交所對(duì)發(fā)行條件的審核，重點(diǎn)關(guān)注下列事項(xiàng)：

（1）發(fā)行人是否符合《注冊(cè)辦法》及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的發(fā)行條件；

（2）保薦人和律師事務(wù)所等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的發(fā)行保薦書、法律意見書等文件中是否就發(fā)行人符合發(fā)行條件逐項(xiàng)發(fā)表明確意見，且具備充分的理由和依據(jù)。

2、上交所對(duì)前款規(guī)定的事項(xiàng)存在疑問的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照本所要求作出解釋說明，保薦人及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行核查，并相應(yīng)修改發(fā)行上市申請(qǐng)文件。

6 及時(shí)請(qǐng)示中國證監(jiān)會(huì)

上交所在發(fā)行上市審核中，對(duì)發(fā)行條件具體審核標(biāo)準(zhǔn)等涉及中國證監(jiān)會(huì)部門規(guī)章及規(guī)范性文件理解和適用的重大疑難問題、重大無先例情況以及其他需要中國證監(jiān)會(huì)決定的事項(xiàng)，將及時(shí)請(qǐng)示中國證監(jiān)會(huì)。

7 自律監(jiān)管

上交所對(duì)下列機(jī)構(gòu)和人員在科創(chuàng)板股票發(fā)行上市中的相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行自律監(jiān)管：

（1）發(fā)行人及其董監(jiān)高；

（2）發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人及其相關(guān)人員；

（3）保薦人、保薦代表人及保薦人其他相關(guān)人員；

（4）會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員。